Heredar una casa en vida: todo lo que necesitas saber

La donación o transmisión de bienes y de derechos en vida es una opción que está cada vez más en auge entre familiares debido a las malas situaciones económicas que algunos padecen. Aunque, generalmente, asociamos la herencia al fallecimiento de un familiar y la consecuente obtención de ciertos inmuebles, por su parte, la realidad es que existe también un proceso para poder heredar una casa en vida.

Este es precisamente el punto central de este artículo, en el cual nos vamos a centrar en comprender cómo funciona una herencia en vida y cuál es la diferencia entre la herencia y la duración de un inmueble. Dentro de todos estos procesos existen ciertas ventajas e inconvenientes fiscales que tenemos que tener en consideración, así como variaciones en los procesos y las características de cada uno.

A continuación, te explicamos todos los interrogantes y las consideraciones legales que tienes que conocer si quieres saber cómo heredar una casa en vida. Para conocer la transferencia de la propiedad de una vivienda antes del fallecimiento de un propietario tenemos que comprender si nos encontramos en la situación adecuada y cómo llevar a cabo el proceso inmobiliario con la información que te exponemos más adelante.

¿Cómo funciona la herencia en vida?

Como el nombre bien indica, una herencia en vida es simplemente una donación que se realiza en vida, a diferencia de lo que sucedería con la herencia tras el fallecimiento. Este tipo de trámite también se conoce con el nombre de transferencia inter vivos o de donación anticipada y simplemente alude a esta transferencia de propiedad de un bien o de una cuantía económica de una persona a otra cuando la propietaria todavía sigue con vida.

Al tratarse de un proceso diferente a una herencia habitual, es necesario tener en cuenta cómo afecta una donación en vida al reparto de la posterior herencia. Generalmente, una herencia en vida se realiza por motivos económicos para ayudar a un familiar o incluso también en algunos casos para evitar un posible impacto fiscal mayor al suceder este traspaso de bienes tras el fallecimiento del propietario. Si buscamos el artículo que regula la herencia en vida, tenemos que acudir al Código Civil, al artículo número 636.

En este artículo se especifican algunos de los puntos claves para donar en vida y se estipula que el donante no podrá donar más, de la misma forma que el donatario tampoco podrá recibir más, de lo que se ofrece en el testamento. De esta manera, la donación deberá ser la misma que en vida para que se pueda computar en el reparto total de la herencia. La misma aquí también se comunica que no es posible donar todo el patrimonio, ya que se debe conservar una parte de este para garantizar la vida del donatario.

Cabe destacar que si atendemos a qué impuestos se pagan en las donaciones durante una herencia en vida, el donatario siempre deberá pagar el Impuesto de Sucesiones y Donaciones y también el Impuesto de Plusvalía, en el caso de que hablemos de una donación de inmueble urbano. A esto deberán sumárseles las consecuentes tributaciones legales como la que debe incluirse siempre en la declaración del IRPF.

Diferencias entre herencia y donación de un inmueble

A la hora de hablar de las herencias en vida es muy fácil confundir la herencia con la donación, siendo estos dos procesos y circunstancias bastante diferentes. Para ello, en este punto queremos aclarar cuál es la diferencia entre una herencia y una donación de un inmueble. Todo lo que hace referencia a una herencia está registrado en el Código Civil, que consiste en transmitir un bien, un deber y un derecho. Por otro lado, una donación simplemente se tratara de un contrato mediante el cual se transfiera un bien a otro pero siempre de forma gratuita.

Por estos motivos, a la hora de hablar de heredar una casa en vida, tenemos que comprender que la herencia siempre va a implicar un testamento. De la misma forma, es cierto que en las donaciones es posible imponer ciertas condiciones o el cumplimiento de algunas tareas que pueden simular las obligaciones de una herencia, ya que de lo contrario la donación podría revocarse. La donación puede realizarse en cualquier momento, una herencia en vida se atará irremediablemente al testamento e involucrará a todos los posibles herederos.

Como último punto, a la hora de tratar las diferencias entre una adoración y una herencia tenemos que entender también el ámbito de las ventajas fiscales. En el caso de las herencias, el testador no pagará impuestos por la entrega de este inmueble. Sin embargo, con la donación sí que se deben pagar el Impuesto de Donaciones y realizar el cargo de recibo del inmueble de la Plusvalía Municipal, así como el abono en el IRPF.

Es importante, por lo tanto, a la hora de realizar este tipo de herencia de una casa en vida que se tengan en consideración los aspectos que mencionamos. Las donaciones pueden evitar conflictos familiares propios del reparto de bienes relacionados con la herencia, pero también conllevan mayores impuestos. En el caso de tener dudas sobre cómo donar una propiedad, o qué impuestos pagar por heredar una casa en vida, puedes consultarlo en Garanley. Este bufete de abogados especializado en herencias ofrecerá las máximas garantías en la defensa de tus intereses con su servicio de asesoramiento. 

Cómo heredar una casa en vida

Para finalizar, queremos hablarte de cómo realizar una transferencia inter vivos mientras el donante sigue vivo. A continuación, te dejamos los pasos para realizar este tipo de herencia, los cuales es importante que sepas que pueden variar conforme a algunas imposiciones locales, por lo que consulta con tu comunidad autónoma.

• Se iniciará todo este proceso con una conversación y discusión para llegar a un acuerdo entre el donante y el beneficiario sobre la propiedad.
• El asesoramiento legal es imprescindible en la mayoría de estos casos, por lo que siempre se recomienda consultar con profesionales, tanto legales como fiscales, para entender las implicaciones de dicha transferencia.
• La evaluación de la propiedad puede llevarnos a determinar su valor actual. Esto resultará muy importante en ciertos ámbitos relacionados con esta transferencia para calcular el valor económico del inmueble.
• La firma de documentos deberá llevarse a cabo por parte del beneficiario y del donante y siempre en la presencia de un notario público que certifiqué este traspaso.
• Lo siguiente será llevar a cabo el registro en la Oficina de Registro de la Propiedad, en el cual se debe establecer claramente esta transferencia de una forma legal para que se actualicen los registros.
• En función de los términos que se hayan acordado durante este traspaso, existirán unas condiciones u otras para la posesión, el uso y el disfrute de la propiedad. Ya hemos dicho que en caso de incumplimiento puede revocarse esta donación.
• Los impuestos también se tendrán que tener muy en cuenta, ya que sabemos que esta transacción conlleva ciertas implicaciones fiscales. Con ayuda de un profesional, todo este proceso será bastante más sencillo.
• El consentimiento de los herederos legales también será clave en el caso de hablar de una herencia en vida, sobre todo si esta propiedad pertenece a la legítima hereditaria. Este tema también debería tratarse con profesionales.